جرم قاچاق ارز

با بررسی ماهیت جرم قاچاق ارز، مجازات و مرجع صالح به رسیدگی همراه شما هستیم.

معضل جرم قاچاق از دیرباز خسارت‌ های اقتصادی و فرهنگی گسترده‌ ای به یک کشور یا کشورها وارد و ملتی را از درآمدهای مشروع و قانونی قابل توجه محروم ساخته است.

این پدیده شوم از دورانی آغاز می‌ شود که جوامع بشری و نیازمندی‌ های آنان گسترش پیدا کرد و مردم هر منطقه جغرافیایی از تامین کلیه نیازمندی‌ های خود عاجز و ناتوان شدند، به همین خاطر از یک طرف برای تامین نیازهای خود و نیز عرضه و فروش تولیدهای اضافی ناگزیر از انجام مطالعه و تحقیق در حوزه تجارت بودند و از طرف دیگر گسترش روابط تجاری و سیاسی حکومت‌ ها را بر آن داشت که به منظور کسب درآمد و نظارت و کنترل بر روابط تجارت خارجی و برای اعمال حاکمیت و تامین منابع مالی حکومت و مقررات گمرکی وضع کنند.

رشد و توسعه پیچیده شدن روابط تجاری و تنوع تولیدهای ماشینی، ترویج فرهنگ مصرفی، تسهیل حمل ‌و‌ نقل و گسترش روابط سیاسی اقتصادی پدیده قاچاق روز به روز پیچیده تر شد و زمینه ارتکاب آن افزایش یافت و این بلای اقتصادی گریبان‌ گیر کشورها شد. ظهور پدیده قاچاق و گسترش ارتکاب آن کشورها را بر آن داشت تا مقرراتی برای پیگیری و مبارزه با این پدیده تدوین و به مرحله اجرا گذارند.

جهت دریافت مشاوره در خصوص جرم قاچاق ارز با گروه مشاوره تخصصی موسسه مهر پارسیان از طریق شماره تماس های 88663925-88663926-88663927 با ما در ارتباط باشید.

جرم قاچاق

جرم قاچاق یا همان نهان فروشی درواقع هرگونه ورود و خروج، هر شی یا کسی که به صورت مخفیانه و بدون رعایت ضوابط و مقررات مرزی و بدون اخذ مجوزهای لازم از نهادهای ذی ربط بالاخص دولت از مرزهای کشور وارد یا خارج می شود و به شخص یا اشخاصی که مبادرت به ارتکاب جرم قاچاق می نمایند، قاچاقچی گفته می شود.

قاچاق سازمان یافته

منظور جرمی است که با برنامه ریزی و هدایت گروهی و تقسیم کار توسط یک گروه به نسبت منسجم متشکل از سه نفر یا بیشتر که برای ارتکاب جرم قاچاق، تشکیل یا پس از تشکیل، هدف آن برای ارتکاب جرم قاچاق منحرف شده است صورت می گیرد.

قاچاقچی

شخص یا اشخاصی که مبادرت به انجام قاچاق می‌ کنند را قاچاقچی می‌ گویند.

قاچاقچی حرفه‌ ای

منظور شخصی است که بیش از 3 بار مرتکب قاچاق شود و ارزش کالا یا ارز قاچاق در هر مرتبه بیش از 10 میلیون ریال باشد.

ارز

رایج کشورهای خارجی، اعم از؛ اسکناس، مسکوکات، حواله جات ارزی و سایر اسناد مکتوب و الکترونیکی است که در مبادله های مالی کاربرد دارد، اگر چه ارز، پول رسمی کشور دیگری است اما در چرخه اقتصاد و مبادله های پولی و بانکی پذیرفته شده است و بسیاری از معامله های دولتی و خصوصی کلان از طریق ارز مثل: دلار و یورو به انجام می رسد.

تشریفات قانونی اخذ مجوز

تشریفات گمرکی و بانکی، اخذ مجوز‌های لازم و ارائه به مراجع ذی ربط از جمله تشریفات قانونی است که اشخاص موظف به انجام آن ها مطابق با قوانین و مقررات به‌ منظور وارد یا خارج‌ کردن ارز می‌ باشند.

جهت دریافت مشاوره در خصوص جرم قاچاق ارز با گروه مشاوره تخصصی موسسه مهر پارسیان از طریق شماره تماس های 88663925-88663926-88663927 با ما در ارتباط باشید.

قاچاق ارز

طبق قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، هر فعل یا ترک فعلی که موجب نقض تشریفات قانونی مربوط به ورود و خروج ارز در مبادی مرز یا حتی در بازارهای داخل کشور شود، قاچاق ارز محسوب می شود. منظور از تشریفات قانونی، قوانین و مقررات مربوط به تشریفات بانکی و ورود و خروج ارز به کشور است.

در واقع ورود و خروج ارز در هر کشور دارای ضوابط و قواعدی است که در صورت انجام نپذیرفتن آن قواعد میتوان گفت که قاچاق ارز صورت گرفته است. برای مثال: دولت اعلام میکند افرادی که از طریق مبادی مرز اعم از زمینی، دریایی و هوایی وارد کشور خواهندشد، میتوانند میزان معین و محدودی ارز همراه خود داشته باشند و اگر این محدودیت نقض شود، قاچاق ارز تحقق یافته است.

مصادیق قاچاق ارز

• انجام هر اقدامی در کشور که بنابر عرف معامله‌ ارز محسوب می‌ شود، از قبیل خرید، فروش و حواله توسط اشخاصی غیر از صرافی، بانک یا موسسه مالی اعتباری دارای مجوز از بانک مرکزی در صورتی‌ که طرف معامله صرافی، بانک یا موسسه مالی اعتباری داخلی دارای مجوز مذکور نباشد.

نکته: معاملاتی که در حدود ضوابط بانک مرکزی توسط اشخاصی نظیر واردکنندگان و صادرکنندگان صورت می‌ گیرد از شمول این بند خارج است.

• ورود یا خروج ارز از کشور بدون رعایت تشریفات قانونی یا از مسیر‌های غیرمجاز،

• هرگونه اقدام به خروج ارز از کشور بدون رعایت تشریفات قانونی یا از مسیر‌های غیرمجاز به‌ شرط احراز در مراجع ذی‌‌ صلاح با استناد به قرائن و امارات موجود به‌ عنوان قاچاق ارز محسوب شود،

• معامله فردایی ارز اعم از آنکه توسط صرافی یا غیر آن انجام شود،

نکته: معامله فردایی معامله‌ های است که تحویل ارز و ریال به‌ روز یا روز‌های آینده موکول شده، ولی منجر به تحویل ارز نمی‌ شود یا از ابتدا قصد تحویل ارز وجود نداشته است و قصد طرفین تنها تسویه تفاوت قیمت ارز است.

• انجام کارگزاری خدمات ارزی در داخل کشور برای اشخاص خارج از کشور بدون داشتن مجوز انجام عملیات صرافی از بانک مرکزی است،

• ثبت‌ نکردن معاملات ارزی در سامانه‌ ارزی یا ثبت ناقص یا خلاف واقع اطلاعات مربوط به معاملات مذکور در این سامانه توسط صرافی، بانک یا موسسه مالی اعتباری دارای مجوز از بانک مرکزی،

• ارائه ندادن فاکتور معتبر یا ارائه‌ فاکتور خلاف واقع یا دارای اطلاعات ناقص به مشتری توسط صرافی، بانک یا موسسه مالی اعتباری دارای مجوز از بانک مرکزی،

• عرضه، حمل یا نگهداری ارز فاقد فاکتور معتبر یا فاقد مجوز ورود توسط اشخاصی غیر از صرافی، بانک یا موسسه‌ مالی اعتباری دارای مجوز از بانک مرکزی.

نکته: موارد کمتر از سقف تعیینی توسط بانک مرکزی برای ورود ارز از کشور از شمول این بند خارج است.

مجازات ارتکاب جرم قاچاق ارز

طبق قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب 1392، هر شخص ارز ممنوعه قاچاق کند یا ارز ممنوع قاچاق را نگهداری یا حمل نماید یا بفروشد، علاوه بر ضبط (توقیف) ارز به ‌شرح زیر مجازات می‌ شود؛

• جریمه نقدی ارز ورودی، 1 تا 2 برابر بهای ریالی آن،
• جریمه نقدی ارز خروجی، 2 تا 4 برابر بهای ریالی آن،
• جریمه نقدی خرید، فروش یا حواله ارز، 2 برابر بهای ریالی آن.

مجازات شروع به جرم قاچاق ارز

اگر شخصی که شروع به قاچاق می کند، ولی به دلایل مختلفی موفق نمی شود که ارز مورد نظر را از کشور وارد یا خارج نمایند در این صورت طبق قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز فقط ارزهای متهم ضبط می شود.

جهت دریافت مشاوره در خصوص جرم قاچاق ارز با گروه مشاوره تخصصی موسسه مهر پارسیان از طریق شماره تماس های 88663925-88663926-88663927 با ما در ارتباط باشید.

محرومیت های پیش بینی شده در قانون به عنوان مجازات تکمیلی

مرجع رسیدگی کننده ذی صلاح حسب مورد میتواند با توجه به شرایط ذیل، علاوه بر مجازات های مقرر در قانون، مرتکب جرم را به یک یا چند مورد مرتبط از محرومیت های پیش بینی شده در قانون، به عنوان مجازات تکمیلی محکوم نماید؛

• نحوه ارتکاب جرم،
• دفعات ارتکاب جرم،
• شخصیت مرتکب.

مجازات های تکمیلی مرتکب جرم قاچاق ارز

الف- تعلیق موقت یا ابطال دائم؛

• کارت بازرگانی
• پروانه کسب، تاسیس، بهره برداری یا حق العمل کاری

ب- تعطیل موقت یا دائم محل کسب و پیشه و تجارت،

پ- محرومیت از اشتغال به حرفه یا حرف خاص از 1 تا 5 سال،

ت- محرومیت از تاسیس شرکت و یا عضویت در هیات مدیره و مدیر عاملی اشخاص حقوقی از 1 تا 5 سال،

ث- ممنوعیت خروج از کشور 1 تا 5 سال.

مجازات قاچاقچی حرفه ای

کسانی که طبق قانون مبارزه با قاچاق ارز قاچاقچی حرفه ای محسوب می شوند، علاوه بر ضبط ارز قاچاق، به حداکثر جزای نقدی و تا 74 ضربه شلاق تعزیری و مجازات های حبس به شرح ذیل به مجازات محکوم می شوند؛

• 91 روز تا 6 ماه حبس برای کالا و ارز با ارزش تا 1 میلیارد ریال،
• بیش از 6 ماه تا 2 سال برای کالا و ارز با ارزش بیش از 1 میلیارد ریال.

مجازات قاچاق ارز سازمان یافته

در صورتی که کالاهای مجاز، مجاز مشروط، یارانه ای و یا ارز به نحو سازمان یافته قاچاق شود، علاوه بر مجازات های قانونی، حسب مورد مرتکب به مجازات های زیر نیز محکوم می شود؛

• چنانچه ارزش کالای مجاز یا مجاز مشروط تا 100 میلیون ریال باشد، به 91 روز تا 6 ماه حبس و در صورتی که ارزش کالا بیش از مبلغ مذکور باشد به بیش از 6 ماه تا 2 سال حبس،
• چنانچه ارزش کالای یارانه ای یا ارز تا 100 میلیون ریال باشد، به 2 سال تا 5 سال حبس و در صورتی که ارزش کالا بیش از مبلغ مذکور باشد به حداکثر مجازات مذکور (5 سال حبس).

نکته: کسانی که در جرائم فوق نقش سازماندهی، هدایت و یا سردستگی گروه سازمان یافته را برعهده دارند، حسب مورد به حداکثر مجازات های مقرر محکوم می شوند.

مجازات قاچاق ارز به صورت انفرادی و یا سازمان یافته به قصد مقابله با نظام جمهوری اسلامی ایران

در صورتی که ارتکاب قاچاق ارز به صورت انفرادی و یا سازمان یافته به قصد مقابله با نظام جمهوری اسلامی ایران یا با علم به موثر بودن آن صورت گیرد و منجر به اخلال گسترده در نظام اقتصادی کشور شود، موضوع مشمول قانون مجازات اخلالگران در نظام اقتصادی کشور مصوب 1369 می گردد و مرتکب طبق مقررات قانون مزبور مجازات می شود.

جهت دریافت مشاوره در خصوص جرم قاچاق ارز با گروه مشاوره تخصصی موسسه مهر پارسیان از طریق شماره تماس های 88663925-88663926-88663927 با ما در ارتباط باشید.

مجازات قاچاق ارز به قصد تامین مالی تروریسم و اقدام علیه امنیت ملی و تقویت گروه های معاند با نظام

در صورتی که احراز شود مرتکب جرائم قاچاق ارز با علم و عمد، عواید و سود حاصل از این جرائم را به نحو مستقیم یا غیرمستقیم برای تامین مالی تروریسم و اقدام علیه امنیت ملی و تقویت گروه های معاند با نظام اختصاص داده یا هزینه نموده است، علاوه بر مجازات های مقرر در این قانون حسب مورد به مجازات محارب یا مفسد فی الارض محکوم می گردد.

مجازات نگهداری‌، عرضه‌ یا فروش‌ ارز قاچاق‌ توسط صرافی ها

طبق قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، نگهداری‌، عرضه‌ یا فروش‌ ارز قاچاق‌ حسب مورد توسط صرافی ها تخلف محسوب و مرتکب علاوه بر ضبط کالا و ارز به شرح ذیل جریمه می‌ شود؛

الف‌) مرتبه‌ اول – جریمه‌ نقدی‌ معادل‌ 2 برابر ارزش کالا یا بهای ریالی ارز قاچاق،

ب‌) مرتبه‌ دوم – جریمه‌ نقدی‌ معادل‌ 4 برابر ارزش کالا یا بهای ریالی ارز قاچاق،

ج‌) مرتبه‌ سوم – جریمه‌ نقدی‌ معادل‌ 6 ‌برابر ارزش کالا یا بهای ریالی ارز قاچاق و نصب‌ پارچه‌ یا تابلو بر سر در محل‌ کسب‌ به‌ عنوان‌ متخلف ‌صنفی‌ و تعطیل‌ محل‌ کسب‌ به‌ مدت‌ 6 ‌ماه‌.

دلایل ارتکاب جرم قاچاق ارز

• تقاضای داخلی و خارجی
• کسب سود زیاد از قاچاق کالا

مرجع صالح برای رسیدگی به جرم قاچاق ارز

طبق قانون آئین دادرسی کیفری صلاحیت بررسی و رسیدگی به تمامی جرائم در زمینه قاچاق ارز با دادگاه انقلاب است، البته لازم به ذکر است که چنانچه شخص مجرم در محل ارتکاب جرم یافت نشود، بایستی در نزدیک ترین استان پرونده فرد قاچاقچی مورد رسیدگی قرار بگیرد. طبق قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، رسیدگی به جرائم قاچاق ارز سازمان‌ یافته و حرفه‌ ای، قاچاق ارزی که مجازات آن حبس یا انفصال از خدمات دولتی باشد، در صلاحیت دادسرا و دادگاه انقلاب است.

البته یکی دیگر از مراکز که در حوزه جرم قاچاق کالا فعالیت می کند، سازمان تعزیرات حکومتی می باشدکه حدود صلاحیت آن را قانون مشخص نموده است، و به جز مواردی که در صلاحیت دادگاه انقلاب است، ‌سایر پرونده‌ های قاچاق ارز، تخلف محسوب می‌ شود و رسیدگی به آن در صلاحیت سازمان تعزیرات حکومتی است.

جهت دریافت مشاوره در خصوص جرم قاچاق ارز با گروه مشاوره تخصصی موسسه مهر پارسیان از طریق شماره تماس های 88663925-88663926-88663927 با ما در ارتباط باشید.